No artigo anterior, vimos como a Sessão de Viabilidade é a etapa mais simples ? e, ao mesmo tempo, mais importante ? de todo o planejamento patrimonial. É nela que o especialista ouve, compreende e diagnostica se o cliente terá, ou não, benefícios reais com a adoção de seu sistema de holding familiar.
Mas e quando o diagnóstico é positivo?
A resposta não é ir direto ao cartório ou abrir um CNPJ. Ainda não. O passo seguinte é o Croqui Estrutural ? e é sobre ele que vamos tratar agora.
O que é o Croqui Estrutural?
O Croqui Estrutural é um esboço técnico, estratégico e personalizado do modelo de holding que pode ser adotado por determinada família. É nesse momento que se desenham possibilidades reais de estruturação, de forma segura, comparativa e sem pressa.
Trata-se de uma etapa que reúne todos os dados trazidos pelo cliente na Sessão de Viabilidade ? sua formação familiar, patrimonial, empresarial e emocional ? e os transforma em modelos jurídicos claros e viáveis, para que a família possa visualizar como ficariam o patrimônio, o controle e a sucessão em cada um dos modelos de holding familiar e, ainda, sua comparação com o inventário e com a doação em vida com reserva de usufruto.
Por que o Croqui Estrutural é tão importante?
Porque não existe uma única forma de estruturar uma holding familiar.
Mesmo quando a constituição da holding se mostra viável, há mais de um caminho possível. Cada modelo traz vantagens, cuidados, exigências e consequências distintas ? inclusive tributárias e operacionais.
O Croqui permite comparar esses caminhos, lado a lado, de forma organizada e compreensível. Sem promessas mirabolantes. Sem decisões apressadas. Sem contratos prematuros.
É também nesse momento que se esclarecem os modelos de uma, duas ou três células, a diferença entre estruturas puramente patrimoniais e aquelas que envolvem atividades empresárias ? e como proteger o legado familiar mesmo diante de conflitos, vulnerabilidades ou desafios internos.
E se a família não avançar?
Mesmo que o cliente decida não prosseguir imediatamente com a implantação, o Croqui Estrutural terá cumprido sua missão. Ele terá dado à família uma visão lúcida, profissional e estratégica sobre como seu patrimônio pode ser organizado, protegido e transmitido com inteligência.
É comum que, após essa etapa, o cliente decida aguardar, amadurecer ideias, alinhar expectativas com os filhos ? ou, ao contrário, acelere os passos para evitar riscos desnecessários.
O importante é que a decisão seja tomada com clareza e confiança. E é isso que o Croqui oferece.
Quando o cliente decide avançar
Se o cliente decide prosseguir, mesmo que não tenha se definido por um modelo específico, passamos então à fase de estruturação propriamente dita do planejamento patrimonial da família, reunindo os documentos das pessoas e dos bens patrimoniais necessários à redação das minutas dos contratos sociais e do acordo de sócios, com as cláusulas especiais capazes de atender ao propósito daquela família.
Definido o modelo, e aprovadas as minutas elaboradas, passamos às aberturas dos CNPJ, às sucessivas alterações contratuais decorrentes da estratégia delineada para aquela família, à abertura de contas PJ, à obtenção de benefícios fiscais ? se for o caso ?, ao recolhimento de tributos e à formalização dos registros públicos pertinentes.
Mas isso será tema para outro momento.
Conclusão
A construção de uma holding familiar não começa com uma empresa. Começa com um esboço. Um esboço pensado para aquela família, com todos os seus amores, valores, vulnerabilidades e esperanças.
O Croqui Estrutural é o elo entre o diagnóstico e a decisão. É onde o cliente deixa de imaginar ? e passa a enxergar.
Na próxima semana, vamos falar dos perfis familiares que lidam com essa decisão. Vamos conhecer os ignorantes, que não sabem o que está em risco; os procrastinadores, que sabem, mas adiam eternamente; e os resolvedores, que decidem agir ? e são os únicos capazes de proteger o legado da família antes que seja tarde demais.
Talvez você se reconheça em algum desses perfis. Ou perceba que o primeiro passo está mais perto do que imagina. É por isso que valorizamos ? e incentivamos ? quem assume o papel de resolvedor na própria família.
????????Piraju Borowski Mendes é sócio fundador da PBCA Planejamento, que tem a missão de elevar a conscientização e a prática do planejamento patrimonial entre as famílias brasileiras. Coronel da reserva do Exército Brasileiro e membro Platina do Time Holding Brasil, exerce a atividade de consultoria aplicada ao planejamento patrimonial das famílias. É Doutor em Ciências Militares, por notório saber; Especialista em Direito Imobiliário Extrajudicial e Especializando em Direito de Família e Sucessões Extrajudicial. Dedica-se ao estudo e elaboração de holdings familiares desde 2021, seguindo a metodologia de planejamento patrimonial que emprega como ferramenta o sistema de holding familiar.
